Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Возврат денежных средств по договору займа». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Законодательство РФ не запрещает юрлицам предоставлять заем в валюте. Обычно процент по таким сделкам существенно ниже, чем по рублевым. Стороной-займодавцем может быть, как российская организация, так и иностранная с любым правовым статусом. Договор на денежный заем в валюте между резидентом и нерезидентом составляется с заполнением ПС (паспорт сделки). Порядок учета и формирования таких документов регулируется Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И.
Как правильно оплатить налоги
ИФНС направляет физическим лицам требования по налогам примерно за 2 месяца до срока их оплаты. Речь идет о тех налогах, которые возникают автоматически, в силу закона. Например, ИФНС самостоятельно рассчитает имущественный и транспортный налог, направит уведомление (требование) по почте, в личный кабинет госуслуг. Также сведения о налоговых требованиях есть в мобильных приложениях почти всех банков.
Некоторые налоги могут рассчитывать и оплачиваться по документам налогоплательщика. Например, после продажи квартиры или автомобиля нужно сдать декларацию 3-НДФЛ, указать там расчет налога на доходы, применить вычеты. На основании декларации нужно самостоятельно оплатить рассчитанный налог.
Если пропустить срок оплаты налога, ИФНС направит требование с расчетом пени. Также в отношении должника может принимать решение о взыскании через суд. Добровольное погашение задолженности по пени и сумме налога позволит избежать взыскания, остановит начисление штрафных санкций.
Часто из-за договора займа между физическими лицами провоцируется множество споров, возникающих на его почве. Чтобы избежать наиболее острых конфликтов, сторонам желательно заранее согласовать все возможные нюансы, трактовки и условия исполнения тех или других предписаний.
Если же спор все же возник, желательно, чтобы он был решен мирным путем. Так стороны в случае неудовлетворения могут попросту отправлять друг другу претензии и закрывать спорные моменты без вмешательства суда.
У заимодавца и заемщика должен быть продуман каждый нюанс сотрудничества, и внесен в договор процентного займа между физическими лицами или его беспроцентного аналога. Особенно, это касается сроков, когда должен поступить ответ на отправленную претензию. Также нужно обговорить порядок того, при каких обстоятельствах обращаться в суд, если конфликт не получается решить мирно. Споры этого типа разбираются в Арбитражном суде по месту проживания ответчика.
Размеры сумм и сроки их выплат подразумевают заключение обстоятельного договора, с перечислением всех цифр и периодов. Возможность и дата возвращения аванса в случае расторжения сделки обязательно прописываются в договоре, а передача денег дополнительно оформляется в письменном виде.
Юристы рекомендуют прописывать заранее штрафные санкции за задержки выплат. Если вы не доверяете физлицам в вопросах финансов, и расписка с обязательством вернуть денежную сумму для вас не аргумент, то вам подойдет система банковского аккредитива, при котором сумма аванса блокируется на счете покупателя и выплачивается продавцу только при условии выполнения всех условий успешного завершения сделки.
В каких еще случаях компании могут оспорить договор
Договор займа может быть оспорен как сделка с заинтересованностью.
Если заем дает руководитель или один из учредителей, то обязательно получите согласие общего собрания.
Как крупная сделка могут быть оспорены и несколько взаимосвязанных договоров займа.
Например, в одном деле (Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 16.06.2015 N Ф08-2724/2015 по делу N А32-30032/2012), чтобы не получать одобрение общего собрания участников, компании заключили два договора займа через некоторое время.
Но они были оспорены в арбитражном суде, так как:
- они заключены между теми же лицами,
- заключены через небольшой промежуток времени,
- условия сделок идентичны,
- в сумме размер займа по обоим договорам составляет более 25% балансовой стоимости активов.
Суд учел также, что до заключения этих сделок компания никогда не привлекала заемные средства в таком объеме. На основании анализа бухгалтерской отчетности, расшифровки платежей, выписки по счетам суд пришел к выводу об отсутствии у общества экономической необходимости привлечения заемных средств в таком размере.
Данные правоотношения регулируются в первую очередь Гражданским кодексом, в частности статьёй 760, которая предусматривает, что по договору займа одна сторона (заимодавец) передаёт в собственность другой стороне (заёмщику) деньги или другие вещи, определённые родовыми признаками, а заёмщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.
К сведению!Предметом договора займа выступают денежные средства и (или) имущество, не изъятое из гражданского оборота, передаваемые заёмщику в собственность.
Довольно частый вопрос, который возникает у лиц, обращающихся к адвокату Колтуновичу П.И. за юридической помощью, заключается в том, может ли быть иностранная валюта предметом договора займа между физическим лицами?
Суть расписки о возврате денежного долга
Для начала внесем ясность в следующий момент. Любые кредитные отношения предполагают движение денег в двух направлениях – сначала заёмщик их принимает, а затем отдаёт. Если кредитором выступает банк, то каждое действие он фиксирует документально. Такой же схемы необходимо придерживаться при займах между физическими лицами. То есть, когда гражданин берет деньги в долг, он пишет расписку о взятии средств, а когда возвращает, то расписку о возврате долга составляет кредитор.
В случае взаимодействия юридических лиц либо физического и юридического лица все предельно просто: отдавая денежные средства, человек или организация получают чек, квитанцию или иной документ, подтверждающий факт передачи денег. Но как быть, если одно физическое лицо дает в долг другому определенную сумму? Согласно рекомендациям Гражданского кодекса РФ, стороне, берущей деньги, желательно написать расписку, в которой изложены условия возврата долга.
Данная расписка представляет собой документ, в котором отражается факт займа и обязательства должника вернуть полученные им от кредитора деньги в указанный срок. Акт составляется в одностороннем порядке и может быть приложен к договору о займе, если таковой имеется. В документе должны быть указаны даты получения и возврата денег, сумма, а также валюта, в которой деньги передаются.
Рекомендации по составлению договора
-
Договор должен составляться максимально подробно, в нем необходимо закрепить все соглашения сторон. Необходимо избегать возможности двоякого толкования условий договора. Использование сокращений в тексте не рекомендуется.
-
В договоре должно быть указано место его составления (город, поселок, село и др.). Местом составления договора займа является тот населенный пункт, где стороны его подписали.
-
В договоре займа должна быть указана дата его составления. Дата указывается по местному времени в момент подписания договора.
-
В договоре указываются полностью фамилии, имена и отчества сторон (займодавца и заемщика), другие данные, которые позволят избежать путаницы с полными тезками, у которых будут совпадать полностью эти данные. Можно указать паспортные данные или дату и место рождения сторон договора.
-
При заполнении договора лучше использовать паспорта гражданина, поскольку на слух можно неправильно указать личные данные одной из сторон, это позволит избежать мошеннических действий, увидеть подпись заемщика.
-
Денежная сумма, подлежащая передаче по договору займа, указывается цифрами и прописью.
-
В договоре необходимо предусмотреть порядок передачи денежных средств в заем. Передача может быть подтверждена в самом договоре или при передаче оформляется отдельная расписка. Можно указать о передаче денег с отсрочкой.
-
Размер процентов по договору займа может быть указан в расчете на год, на месяц, за каждый день использования заемных денежных средств. Можно выразить размер процентов в конкретной денежной сумме.
-
Стороны должны предусмотреть порядок и сроки выплаты процентов за пользование займом. Проценты могут выплачиваться ежедневно, ежемесячно, ежегодно. Можно предусмотреть выплату всех процентов одновременно с выплатой основного долга или установить иной порядок оплаты.
-
Стороны должны предусмотреть срок возврата долга по договору займа. Этот срок может указывать на конкретную дату или на наступление определенного события. Если срок возврата не определен, договор займа считается бессрочным, займодавец вправе потребовать возврата долга в любое время, заемщик должен вернуть его в течение 30 дней после получения такого требования.
-
В договоре необходимо указать порядок возврата денег. Деньги могут быть возвращены наличным или безналичным способом.
-
В договоре займа можно предусмотреть ответственность заемщика за нарушение сроков выплаты долга. Неустойка может быть определена в процентах за каждый день (месяц, неделю, год) просрочки или определена в конкретной сумме.
-
В договор займа можно включить и другие условия по соглашению сторон. Если эти дополнительные условия противоречат закону, они применяться не будут.
-
Договор займа составляется в 2 экземплярах, для каждой стороны свой.
-
В конце договора каждая из сторон должна поставить свою подпись и расшифровку (указать фамилию, имя и отчество). Если сам договор можно составить в печатном виде, то подписи и полную их расшифровку нужно проставить каждому собственноручно, что поможет на случай оспаривания сторонами подлинности своей подписи.
Соглашение к договору займа
Договоры займа денежных средств, как и любые другие договоры, могут быть изменены самими сторонами при наличии между ними соответствующего соглашения. Договор займа может быть расторгнут сторонами по их взаимному согласию на установленных ими условиях. Для закрепления таких действий сторон и предусмотрено соглашение к договору займа.
В соглашении можно установить новую дату возврата денежных средств, изменить размер процентов за пользование займом, определить санкции за нарушение сроков возврата долга. После подписания соглашение является частью договора займа, и договор займа должен толковаться только с учетом этого соглашения сторон. Дополнительное соглашение должно быть оформлено в том же виде, что и основной договор.
Если стороны не пришли к соглашению об изменении или расторжении договора займа, это производится только в судебном порядке.
Договор беспроцентного займа между физическими лицами образец бланк
Финансовые отношения, независимо от того, кто является участником таких отношений, требуется фиксировать на бумаге. Тем более нужно всегда фиксировать передачу собственных средств кому-либо в долг.
Долг требуется возвращать, но иногда возврат долга приходится требовать через суд, а для суда основным критерием рассмотрения дела является наличие договора между заёмщиком и кредитором.
Оформление договора беспроцентного займа между физическими лицами
Давать деньги в долг – довольно распространённая практика. Менее же распространены долговые отношения, при которых заёмщик не платит кредитору процентов за пользование деньгами.
Такие сделки, хотя и являются правоотношениями в финансовой области, но не несут ярко выраженного коммерческого оттенка, по крайней мере, для одной стороны – займодавца.
Гражданин, который передаёт деньги в долг, но не требует процентов за это, скорее руководствуется личными добрыми намерениями и хорошим отношением к заёмщику, чем желанием явно заработать на тяжёлой финансовой ситуации партнёра по договору.
Хотя и отношения сторон по беспроцентному займу скорее дружеские, чем деловые. Но дело, всё же, касается денег, и документальное оформление беспроцентной ссуды является разумным и необходимым шагом для подобного рода отношений.
Документально закреплённый долг подлежит возврату в любом случае. При отсутствии добровольного возвращения государство гарантирует своё вмешательство в истребовании суммы, которая ранее давалась взаймы.
Договор беспроцентной ссуды
В стандартном договоре займа, но с указанием отсутствия процентов за пользование долгом, можно закрепить правоотношения сторон. Срок возврата долга, который будет указан в договоре, является той крайней точкой отсчёта, после которой можно говорить о нарушении долговых обязательств стороной, получившей определённый займ.
Беспроцентность займа или ссуды обозначается в условиях передачи денег, как и иные условия, о которых заёмщик и кредитор договариваются в процессе составления документов.
Экономические законы устанавливают тот факт, что периодически стоимость самих денег уменьшается, снижается покупательная способность валюты, то есть на ту же самую сумму в разное время можно приобрести различное количество одних и тех же товаров.
Для того, чтобы не ухудшить материального положения лица, которое даёт в долг, не требуя за это процентов, при беспроцентном займе предполагается, что инфляционная составляющая будет учтена при возврате денег. То есть определённые проценты должнику всё же придётся заплатить.
Но это небольшая сумма и объективно оправданная переплата. Недопустимо намеренное ухудшение положения одной из сторон при сделке. Но во избежание недоразумений все подобные оговорки всё же необходимо отразить в договоре.
Ниже расположен типовой бланк и образец договора беспроцентного займа между физическими лицами, вариант которого можно скачать бесплатно.
Как использовать документ
Долговая расписка – финансовый документ, который можно предъявить для оплаты должнику после окончания согласованного сторонами срока возврата займа.
Справка. Займодатель вправе требовать вернуть долг досрочно, если в письменном соглашении (договоре или расписке) содержится условие об уплате долга по частям и заёмщик просрочил очередной платеж (п. 2 ст. 811 ГК РФ).
Долговая расписка в спорной ситуации, при отказе должника от обязательства по возврату средств будет важным, если не единственным доказательством совершения сделки. Часто для разрешения конфликта сторон назначается судебная экспертиза документов на соответствие почерка, давность написания и др. Поэтому хранить расписку и другие подтверждающие документы (выписка банка, квитанция о переводе) нужно в местах, не доступных детям, вдали от источников огня, воды и избыточного солнечного света.
Если заемщик просрочил возврат долга, предварительно рекомендуется написать письменную претензию с соответствующим требованием, предоставив разумный срок на оплату (например, 30 дней).
Если ответа не поступило или получен отказ – нужно обращаться в суд.
Не отдавайте никому оригинал расписки, в том числе судье. Подлинник документа передаётся только на экспертизу. Приготовьте несколько ксерокопий (для юристов, ответчика и его представителей и др.). Судья при предъявлении подлинника приобщает к делу копию с отметкой о её достоверности, оригинал остаётся у истца.
Исковые требования до 500000 руб. направляются мировому судье, свыше 500000 руб. – районный суд по месту регистрации ответчика (ст. 23-24, 121-122 ГПК РФ). При обращении с иском необходимо оплатить пошлину (ст.333.19 НК РФ).
Что может приостановить течение срока исковой давности
На практике встречаются следующие случаи, когда течение срока исковой давности приостанавливается.
- Форс-мажорные обстоятельства (чрезвычайные обстоятельства, которые сочтены непреодолимыми).
- Мораторий, который наложило Правительство России на выполнение данных обязательств.
- Служба участников договора займа в Вооруженных Силах (в случае их перевода на военное положение).
- Принятие закона, приостанавливающего действие нормативно-правового акта, которым регулируются отношения сторон по расписке.
- Процедура медиации, если стороны заключили такое соглашение.
Вся правовая основа договорных отношений между физическими лицами в формате займов держится на Гражданском Кодексе РФ, а именно главе 42 «Займ и кредит». Обязательно письменное оформление договора в случае превышения суммы в десять раз, законодательно установленного минимума по оплате труда (ст.808). Cт.
809 регламентирует получение заимодателем процентов, которые оговариваются и прописываются в договоре. В случае если в договоре не прописались проценты, их насчитывают по банковскому проценту в день погашения долга принятому по месту прописки и проживания. Обязательства возврата займа в оговоренных суммах и сроках прописаны в ст.810. Если сроки не были оговорены, возвратить деньги нужно не позже календарного месяца с момента требования заимодателя.
ОБРАЗЕЦ ДОГОВОРА ЗАЙМА
Договор №1
г. ТаунБаун, 11.12.2014 года
Г-н, Корюшкин Артем Маркович, (паспортные данные), далее «Заимодатель», с одной стороны, и Степанов Марк Николаевич, (паспортные данные), далее «Заемщик», с другой стороны, далее названные «Стороны», заключили данный договор о том, что:
1. Предмет договора
1.1 Заимодатель передаст Заемщику следующие финансовые средства, а Заемщик обязан вернуть Заимодателю финансовые средства в том же объеме, согласно срокам и порядка, прописанного в данном договоре.
1.2 Займ, оговоренный в данном договоре является беспроцентным.
1.3 Валюта в которой передан займ — российский рубль.
1.4 Сумма 14000 руб. (Четырнадцать тысяч 00 коп. рублей).
2. Условия и порядок получения и возврата займа.
2.1 Финансовые средства, прописанные в п. 1.4 данного договора будут переданы Заемщику единовременно. Фактом подтверждения данного факта является расписка, написанная собственноручно Заемщиком.
2.2 Заемщик обязан вернуть Заимодателю полученную им сумму не позднее 15.12.2015 года.
2.3 День погашения — день фактического возврата всей суммы.
2.4 Заемщик может досрочно вернуть долг, при условии составления Дополнительных условий.
3. Ответственность сторон.
3.1 Стороны несут равнозначную ответственность за полное исполнение обязательств согласно договору и Закона.
3.2 Ответственность снимается в случае действий неопределенной силы, неправильными банковскими реквизитами, указанными сторонами и других подобных обстоятельств.
3.3 Если Заёмщик не возвращает займ в оговоренный договором срок, он уплачивает штраф в размере 2% на остаток суммы, за каждый просроченный день.
4. Действие договора.
4.1 Договор считается действительным с момента его подписания и фактического передачи денег. Действует до полного выполнения Сторонами, взятых на себя обязательств.
4.2 Данный договор может быть расторгнут:
- по обоюдному согласию сторон, в письменном виде;
- в одностороннем порядке, если нарушения одной стороны носят неоднократный характер;
- в других случаях предусмотренных законодательством РФ.
Что это такое и в каких случаях составляется
Досудебная претензия о возврате денежных средств по договору займа — это документ, составляемый при невыполнении получателем ссуды своих обязательств. Он должен содержать перечень допущенных нарушений и список требований кредитора, обоснованных положениями заключенного соглашения.
Основанием для составления претензии чаще всего служит нарушение срока возврата средств. Невыплата заемщиком процентов в оговоренные договором даты тоже может стать поводом для направления подобного требования.
При этом составление подобной бумаги является законодательно обязательным, только если речь идет о расторжении или изменении условий, инициированном одной из сторон. Во всех остальных случаях ее необходимо составлять, только если досудебное урегулирование предусмотрено положениями договора. Если же в нем подобный порядок действий не прописан, допустимо сразу же направлять иск.
Порядок подачи и рекомендуемая форма для составления такого документа предусматривают, что составителем и ответчиком может выступать как физическое, так и юридическое лицо.
Чтобы лучше понимать специфику беспроцентного займа, для начала необходимо ознакомиться вообще с его понятием. Заем представляет собой одну из нескольких форм кредита, который оформляется посредством заключения договора между двумя заинтересованными сторонами: заимодавцем и заемщиком.
По этой сделке к заемщику переходят в собственность от заимодавца деньги или вещи, которые затем он должен вернуть, уплатив за их пользование оговоренную сумму или процент или сказав «спасибо» (в случае беспроцентного займа). Скачать образец договора процентного займа можно по этой ссылке.
Чаще всего займы выдают различные кредитные учреждения или банки. Это делается в коммерческих целях. Однако правом выдачи займов обладают также юридические лица других организационно-правовых форм, а также и само государство.
Займы могут быть краткосрочные (до года), среднесрочные (от года до пяти лет), долгосрочные (от пяти лет и выше) и «до востребования» (название говорит само за себя).
По закону, заем, выдаваемый «до востребования» должен быть возвращен в течение месяца с момента предъявления требования о возврате или в иной срок, указанный в договоре.
Далее речь пойдет о «благотворительных» займах, выдаваемых без взимания с заемщика каких-либо процентов.
Расписка о возврате займа между физическими лицами
- Срок, когда деньги будут возвращены обратно (возврат долга может быть частями или всей суммой). Дата может быть указана конкретно ДД-ММ-ГГГГ — это будет правильным вариантом во избежание путаницы, или определен промежуток времени. Если дата в денежной расписке не указана, возврат денег производится через 30 дней после предъявления требований кредитором.
- Размер процентов за пользование деньгами (обычно размер процентов указывается за месяц, но допускается указывать проценты за любой период) и размер процентов (штрафа) за нарушение условий возврата займа (обычно указывается размер процентов за каждый день просрочки).
Важным моментом любых финансовых взаимоотношений между гражданами есть правильное их оформление с помощью составления специальных документов. Так гражданский кодекс Российской Федерации предусматривает составление в случае передачи денег под проценты – составление договора займа между физическими лицами согласно ст. 807 ГК РФ(или расписки).
Составление расписки в получении займа между физическими лицами
Если заимодавец не получает от заемщика выплаты по заемным средствам, то он вправе подать иск в суд. В качестве доказательства передачи определенной сумму заемщику будет выступать расписка, договор займа, график платежей, чеки о перечислении денежных средств через банк, карту или расчетный счет.
- дата составления и место;
- полный регистрационные данные заемщика и заимодавца, включая серию и номер паспорта, место регистрации и проживания;
- размер заемных средств с указанием цифр прописью;
- размер процентной ставки за пользование заемными средствами;
- последняя дата внесения денег;
- указать номер договора.